Como declarar empréstimo no Imposto de Renda? Confira o passo a passo
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Se você pegou empréstimo a partir de R$ 5 mil, a declaração do Imposto de Renda se torna obrigatória: veja o passo a passo.
A declaração anual do Imposto de Renda (IR) costuma gerar muitas dúvidas entre os contribuintes. Uma delas é se é preciso declarar empréstimo à Receita Federal.
A resposta para essa dúvida é: depende. Pois o valor que o contribuinte pega emprestado é o que define se ele precisará declarar essa informação ou não junto ao Fisco.
Leia o artigo que o blog do Bmg preparou e saiba em quais casos o contribuinte precisa declarar o empréstimo junto à Receita Federal, bem como todo passo a passo para fazer o envio.
Quem deve declarar empréstimo no Imposto de Renda?
É comum que muitas pessoas fiquem com dúvidas relacionadas à declaração do Imposto de Renda, uma vez que a Receita Federal costuma alterar algumas regras da obrigatoriedade a cada ano.
Umas das dúvidas mais comum é: quem pega empréstimo precisa declarar essa informação no Imposto de Renda?
Neste caso, a declaração de IR é obrigatória para quem pega empréstimo a partir de R$ 5 mil, o que significa que valores abaixo disso não precisam ser declarados.
Essa regra existe para que a Receita Federal acompanhe as movimentações financeiras, comprovando que o dinheiro tenha origem e destino legítimos.
Como declarar empréstimo no Imposto de Renda?
Se você fez algum empréstimo no ano-base de 2024 acima de R$ 5 mil, confira o passo a passo para declarar esse dado da forma correta no Imposto de Renda 2025.
1. Peça o demonstrativo ao banco
Solicite o informe de rendimentos à instituição que cedeu o empréstimo. Esse documento é um demonstrativo financeiro que contém todas as informações necessárias para você preencher a declaração de IR.
2. Baixe o programa do IR 2025
Clique aqui e baixe o programa de envio da declaração do Imposto de Renda 2025. Você também poderá fazer esse processo por meio do aplicativo Meu Imposto de Renda, disponível nos sistemas iOS e Android.
3. Acesse a ficha “Dívidas e ônus reais”
Ao entrar no sistema do Imposto de Renda, procure a ficha “Dívidas e ônus reais”. É neste campo que os empréstimos acima de R$ 5 mil devem ser preenchidos.
Nessa etapa, siga as instruções abaixo:
• Clique em “Novo”
• Selecione o código correspondente à categoria do empréstimo (o código 11, por exemplo, refere-se a um estabelecimento bancário comercial)
• Em seguida, informe os dados da instituição financeira: nome e CNPJ
• Após isso, faça uma descrição do empréstimo com o máximo de detalhes (valor total da dívida, data de contração, números de parcelas, número do contrato e motivo pela tomada do empréstimo, por exemplo)
• No campo “Situação em 31 de dezembro de 2024”, você deve informar o saldo devedor do empréstimo
Vale lembrar que, caso o empréstimo tenha sido fornecido por uma pessoa física, é necessário informar o nome e CPF do credor.
Outra dica importante é que se o dinheiro do empréstimo foi utilizado para a compra de algum bem, como casa ou carro, você também deverá preencher a ficha “Bens e direitos”.
→ Leia também: Imposto de Renda 2025: como declarar, mudanças e prazos
Como declarar empréstimo consignado no Imposto de Renda?
A declaração de Imposto de Renda empréstimo consignado segue a mesma lógica de um empréstimo comum.
Ou seja, o contribuinte que fez tomou um consignado acima de R$ 5 mil deverá seguir as mesmas etapas na hora preencher as informações à Receita Federal:
• Baixar o programa da Receita Federal
• Reunir os documentos necessários para declaração
• Acessar a ficha “Dívidas e ônus reais”
• Preencher os dados
Para ver mais detalhes, clique aqui ou confira o passo a passo na seção acima.
Como declarar devolução de empréstimo no Imposto de Renda?
Caso você tenha emprestado mais de R$ 5 mil no ano-base de 2024 para alguém e recebeu esse dinheiro de volta, é necessário informar essa devolução para evitar problemas com o Fisco.
Para isso, basta acessar a ficha “Bens e direitos”, que é o campo que deve ter sido preenchido no momento do empréstimo, e atualizar o saldo do crédito. Veja:
• Após selecionar a ficha “Bens e direitos”, encontre o registro de empréstimo
• No campo “Situação em 31 de dezembro de 2024”, você deverá informar o novo saldo (do que foi pago até ou momento, incluindo se houver a quitação da dívida)
• Na discriminação, diga que o empréstimo foi pago e informe todos os valores recebidos nesta operação
Como declarar empréstimo quitado no mesmo ano?
Para declarar um empréstimo quitado no mesmo ano, basta seguir as instruções abaixo:
• Acesse a ficha “Dívidas e ônus reais”
• Selecione o código que corresponde ao empréstimo (o 11, por exemplo, refere-se a um empréstimo feito com um banco)
• Informe o nome e CNPJ da instituição financeira
• O campo “Situação em 31 de dezembro de 2023 deve ficar em branco, já que o empréstimo foi contraído e quitado apenas em 2024
• Já no campo “Valor pago em 2024”, você deve informar o valor total que foi pago
• Por fim, o campo “Situação em 31 de dezembro de 2024” deve ficar zerado, uma fez que dívida foi paga
Como retificar a declaração de Imposto de Renda?
Algumas informações equivocadas podem ser enviadas durante o preenchimento da declaração do Imposto de Renda. Por conta disso, a Receita Federal permite que o envio da declaração seja retificado para os devidos ajustes.
Se for o seu caso, basta abrir o programa do IR e escolher a opção “Declaração retificadora”.
Após isso, você deverá selecionar a declaração que precisa ser ajustada e fornecer as informações corretas.
Para evitar problemas com o Fisco, lembre-se de sempre verificar os dados antes de enviar sua declaração à Receita Federal.
Se não declarar empréstimo, o que acontece?
Qualquer informação relevante que não seja informada adequadamente à Receita Federal durante o período da declaração de IR poderá acarretar em alguns problemas para o contribuinte.
Em alguns casos, o contribuinte poderá cair na “malha fina”, dependendo de cada situação. Trata-se de um “pente fino” mais detalhado nas informações que foram declaradas à Receita. Isso poderá causar atrasos na restituição, bem como aplicação de multas no valor inicial de R$ 165,74.
Para saber mais detalhes, clique aqui.
